Informasi Pajak

Sebelum dapat menerima pembayaran royalti dari LabelGrid, Anda harus melengkapi formulir pajak IRS yang sesuai. Formulir yang Anda perlukan bergantung pada lokasi Anda dan apakah Anda perorangan atau entitas bisnis.

---

Mengapa formulir pajak diperlukan

LabelGrid diwajibkan oleh Internal Revenue Service (IRS) Amerika Serikat untuk mengumpulkan informasi pajak dari semua penerima pembayaran royalti. Informasi ini:

• Menentukan tarif pemotongan pajak Anda
• Memastikan kepatuhan terhadap regulasi pajak AS
• Memungkinkan LabelGrid memproses pembayaran royalti Anda
• Dapat mengurangi pemotongan melalui manfaat perjanjian pajak

Lengkapi formulir pajak Anda untuk menerima pembayaran

Anda tidak dapat menerima pembayaran royalti hingga formulir pajak Anda dilengkapi dan dikirimkan. Pastikan menyelesaikan langkah ini lebih awal untuk menghindari penundaan pembayaran.

---

Formulir mana yang Anda perlukan?

Situasi Anda	Formulir yang diperlukan
Warga negara atau penduduk AS (perorangan atau bisnis)	W-9
Perorangan di luar AS (bukan entitas bisnis)	W-8BEN
Bisnis atau organisasi di luar AS	W-8BEN-E

---

Mengakses formulir pajak

1. Klik ikon profil Anda di pojok kanan atas
2. Pilih My Account
3. Klik Personal & Business Details di panel samping
4. Temukan kartu Tax Forms dan klik untuk melengkapi formulir Anda

---

Formulir W-9 (orang AS)

Gunakan Formulir W-9 jika Anda warga negara AS, penduduk AS, atau entitas bisnis yang berbasis di AS.

Informasi yang diperlukan

Bagian 1: Informasi wajib pajak

Kolom	Keterangan
Name	Nama legal Anda sebagaimana tercantum pada surat pemberitahuan pajak penghasilan Anda
Business name	Nama bisnis atau DBA Anda jika berbeda dari di atas (opsional)
Federal tax classification	Pilih jenis entitas Anda (lihat di bawah)
Exemptions	Kode penerima pembayaran yang dikecualikan dan kode FATCA jika berlaku (opsional)
Address	Alamat jalan, kota, negara bagian, dan kode pos Anda

Opsi klasifikasi pajak

• Individual/sole proprietor - Untuk perorangan atau LLC beranggota tunggal
• C Corporation - Untuk C Corp
• S Corporation - Untuk S Corp
• Partnership - Untuk persekutuan
• Trust/estate - Untuk trust atau estate
• Limited liability company (LLC) - Pilih klasifikasi pajaknya (C, S, atau Partnership)

Bagian 2: Nomor Identifikasi Wajib Pajak (TIN)

Pilih salah satu:

• Social Security Number (SSN) - Untuk perorangan (format: XXX-XX-XXXX)
• Employer Identification Number (EIN) - Untuk bisnis (format: XX-XXXXXXX)

TIN Anda harus cocok dengan nama pada baris 1 formulir.

Bagian 3: Sertifikasi

• Konfirmasikan bahwa Anda berwenang menandatangani atas nama wajib pajak yang disebutkan
• Berikan tanda tangan Anda (gambar di kotak tanda tangan)
• Masukkan tanggal tanda tangan

---

Formulir W-8BEN (perorangan di luar AS)

Gunakan Formulir W-8BEN jika Anda perorangan yang bukan warga negara atau penduduk AS.

Informasi yang diperlukan

Bagian 1: Identifikasi pemilik manfaat

Kolom	Keterangan
Name	Nama legal lengkap Anda
Email	Alamat email kontak
Country of citizenship	Negara kewarganegaraan Anda
Permanent residence address	Alamat legal Anda (tanpa kotak pos)
Mailing address	Hanya jika berbeda dari alamat tetap
U.S. TIN	Hanya jika Anda memiliki SSN atau ITIN AS (opsional)
Foreign TIN	ID pajak dari negara tempat tinggal Anda (lihat persyaratan format per negara)
Date of birth	Tanggal lahir Anda (format YYYY-MM-DD)

Tidak yakin format apa yang digunakan?

Periksa Format ID Pajak per Negara untuk nama TIN, panjang, dan aturan format negara Anda.

Apakah TIN asing diperlukan?

TIN asing diperlukan kecuali Anda memberikan TIN AS, atau negara Anda termasuk dalam daftar IRS untuk yurisdiksi yang tidak menerbitkan TIN (saat ini Australia, Bermuda, Kepulauan Virgin Britania Raya, Kepulauan Cayman, dan Jepang). Sebagian besar negara (misalnya Spanyol) tidak dikecualikan, jadi masukkan nomor pajak nasional Anda sebagai TIN asing (penduduk Spanyol memakai NIF atau NIE mereka). Lihat Format ID Pajak per Negara.

Bagian 2: Manfaat perjanjian pajak (opsional)

Jika negara Anda memiliki perjanjian pajak dengan Amerika Serikat, Anda mungkin memenuhi syarat untuk tarif pemotongan yang lebih rendah.

Untuk mengklaim manfaat perjanjian, berikan:

• Country of residence - Harus memiliki perjanjian pajak dengan AS
• Treaty article and paragraph - Ketentuan perjanjian spesifik yang Anda klaim
• Withholding rate - Tarif lebih rendah yang Anda klaim (mis. 10%)
• Type of income - Biasanya “Royalties”
• Reason - Jelaskan mengapa Anda memenuhi syarat untuk manfaat perjanjian

Informasi perjanjian pajak

Tidak semua negara memiliki perjanjian pajak dengan AS; jika negara Anda tidak punya, pemotongan standar 30% berlaku. Lihat Tabel Perjanjian Pajak IRS untuk tarif dan pasal perjanjian per negara.

Bagian 3: Sertifikasi

• Konfirmasikan bahwa Anda berwenang menandatangani
• Masukkan nama cetak Anda
• Berikan tanda tangan Anda (gambar di kotak tanda tangan)
• Masukkan tanggal tanda tangan

---

Formulir W-8BEN-E (entitas di luar AS)

Gunakan Formulir W-8BEN-E jika Anda adalah bisnis, organisasi, atau entitas di luar AS (bukan perorangan).

Informasi yang diperlukan

Bagian 1: Identifikasi pemilik manfaat

Kolom	Keterangan
Organization name	Nama legal entitas Anda
Email	Alamat email kontak
Country of incorporation	Tempat entitas Anda didirikan secara legal
Disregarded entity	Nama entitas penerima pembayaran, jika berbeda
Chapter 3 status	Jenis entitas Anda untuk keperluan pajak
Chapter 4 status	Status FATCA Anda (jika berlaku)
Permanent residence address	Alamat legal entitas (tanpa kotak pos)
Mailing address	Hanya jika berbeda dari alamat tetap
U.S. TIN	Jika entitas Anda memiliki EIN AS
GIIN	Global Intermediary ID Number (jika diperlukan)
Foreign TIN	ID pajak dari negara tempat pendirian

Opsi status Chapter 3

Jenis entitas yang umum meliputi:

• Corporation
• Partnership
• Simple trust
• Complex trust
• Private foundation
• Disregarded entity
• International organization
• Foreign government

Status Chapter 4 (FATCA)

Pilih status FATCA yang sesuai untuk entitas Anda. Opsi yang umum meliputi:

• Active NFFE (Non-Financial Foreign Entity)
• Passive NFFE
• Participating FFI
• Exempt beneficial owner

Bagian 3: Manfaat perjanjian pajak (opsional)

Serupa dengan W-8BEN, entitas dapat mengklaim tarif pemotongan yang lebih rendah berdasarkan perjanjian pajak:

• Country - Negara tempat tinggal entitas
• Limitation on benefits - Bagaimana Anda memenuhi syarat untuk manfaat perjanjian
• Treaty article - Ketentuan spesifik yang diklaim
• Withholding rate - Tarif lebih rendah yang diklaim
• Type of income - Biasanya “Royalties”
• Reason - Mengapa entitas Anda memenuhi syarat

Sertifikasi tambahan

Bergantung pada status Chapter 4 Anda, Anda mungkin perlu menyatakan:

Active NFFE:

• Kurang dari 50% pendapatan bruto adalah pendapatan pasif
• Kurang dari 50% aset menghasilkan pendapatan pasif

Passive NFFE:

• Konfirmasikan apakah Anda memiliki pemilik AS yang substansial
• Berikan informasi pemilik AS jika berlaku (nama, alamat, TIN)

Sertifikasi

• Konfirmasikan bahwa Anda berwenang menandatangani atas nama entitas
• Masukkan jabatan Anda (mis. CEO, Direktur)
• Masukkan nama cetak Anda
• Berikan tanda tangan Anda (gambar di kotak tanda tangan)
• Masukkan tanggal tanda tangan

---

Masalah umum dan solusinya

Error “Form not submitted”

Pastikan semua kolom yang diperlukan sudah diisi:

• Semua kolom bertanda asterisk (*) harus diisi
• Tanda tangan Anda harus digambar di kotak tanda tangan
• Tanggal harus dalam format YYYY-MM-DD

Tanda tangan tidak muncul

• Bersihkan kotak tanda tangan dan coba lagi
• Gunakan mouse atau layar sentuh untuk menggambar tanda tangan Anda
• Pastikan browser Anda mengizinkan penggambaran canvas

Validasi TIN gagal

• Verifikasi bahwa SSN, EIN, atau TIN asing Anda dimasukkan dengan benar
• Hapus tanda hubung, titik, atau spasi apa pun, lalu masukkan angka dan huruf saja
• Periksa format spesifik negara Anda di referensi pajak per negara
• Untuk W-9: TIN harus cocok dengan nama pada baris 1

Tarif perjanjian pajak tidak diterapkan

• Konfirmasikan bahwa negara Anda memiliki perjanjian pajak dengan AS
• Berikan pasal dan paragraf perjanjian yang benar
• Jelaskan mengapa Anda memenuhi syarat di kolom “reason”
• Masukkan tarif pemotongan sebagai persen bilangan bulat: ketik 10 untuk 10%, jangan pernah 0.1.
• Tarif harus sama persis dengan tarif perjanjian negara Anda, atau Anda akan melihat “Withholding rate does not match the treaty rate for the provided country”.
• Saat Anda memilih negara perjanjian, LabelGrid mengisi otomatis tarifnya (beserta pasal perjanjian dan alasannya) dari tabel perjanjian. Pertahankan nilai isian otomatis tersebut kecuali ada alasan untuk mengubahnya. Anda akan mendapat permintaan untuk memverifikasinya.
• Tarif di atas 30% ditolak.

---

Setelah pengiriman

Setelah Anda mengirimkan formulir pajak:

1. Tinjau konfirmasi - Anda akan melihat konfirmasi bahwa formulir Anda telah diterima
2. Formulir tersimpan - Informasi pajak Anda kini disimpan dengan aman
3. Validasi - Setelah Anda mengirim, info pajak Anda disimpan, lalu TIN Anda divalidasi. Ini adalah pemeriksaan terpisah dan tidak instan, sehingga sebuah formulir bisa “sudah dikirim tetapi belum valid”. Pembayaran royalti baru diaktifkan setelah validasi berhasil.
4. Pembaruan - Jika informasi Anda berubah, kirimkan formulir baru

TIN yang tidak ada menahan pembayaran

Jika Anda tidak memberikan TIN asing maupun TIN AS, dan negara Anda tidak ada dalam daftar IRS yang tidak mewajibkan TIN asing, formulir Anda ditolak karena TIN tidak ada, dan pembayaran tetap ditahan hingga Anda menambahkan TIN yang valid.

Masa berlaku formulir

Formulir pajak umumnya tetap berlaku selama tiga tahun sejak tanggal penandatanganan, atau hingga informasi Anda berubah. LabelGrid akan memberi tahu Anda saat formulir baru diperlukan.

---

Memperbarui informasi pajak Anda

Jika salah satu hal berikut berubah, kirimkan formulir pajak baru:

• Nama legal Anda
• Alamat Anda
• Negara kewarganegaraan atau tempat tinggal Anda
• Klasifikasi pajak atau jenis entitas Anda
• TIN Anda (SSN, EIN, atau TIN asing)

Untuk memperbarui, cukup akses bagian formulir pajak dan lengkapi formulir baru. Pengiriman baru akan menggantikan formulir Anda yang tersimpan sebelumnya.

---

Tarif pemotongan pajak

Pemotongan default

Jika Anda tidak melengkapi formulir pajak atau mengklaim manfaat perjanjian:

• Orang AS (W-9): Dikenai backup withholding (saat ini 24%)
• Orang di luar AS (W-8BEN/W-8BEN-E): Dikenai pemotongan 30% atas penghasilan yang bersumber dari AS

Tarif lebih rendah

Manfaat perjanjian pajak dapat mengurangi atau menghapus pemotongan. Lihat Tabel Perjanjian Pajak IRS untuk tarif per negara.

Tarif lebih rendah memerlukan klaim perjanjian yang valid, dan tarif yang Anda masukkan harus sesuai dengan tabel perjanjian. Ringkasan cara penerapan pemotongan:

• W-8 tanpa klaim perjanjian dipotong sebesar 30%.
• W-9 yang belum lolos validasi dikenai backup withholding 24%; W-9 yang sudah tervalidasi dikenai 0%.
• Jika tidak ada formulir pajak sama sekali yang tersimpan, permintaan pembayaran Anda tidak dapat dibuat: pembayaran diblokir, bukan sekadar dipotong.

---

Mendapatkan bantuan

Sumber daya IRS

• Petunjuk W-9 (PDF)
• Petunjuk W-8BEN (PDF)
• Petunjuk W-8BEN-E (PDF)
• Tabel Perjanjian Pajak

Nasihat profesional

Disarankan konsultasi dengan profesional pajak

Jika Anda tidak yakin formulir mana yang harus digunakan atau cara mengklaim manfaat perjanjian, kami menyarankan Anda berkonsultasi dengan profesional pajak yang memahami ketentuan pajak internasional AS.

Ada pertanyaan tentang formulir pajak? Hubungi tim dukungan kami.