세금 정보

LabelGrid에서 로열티 지급을 받으려면 먼저 적절한 IRS 세금 양식을 작성해야 합니다. 필요한 양식은 거주 지역과 개인인지 사업체인지에 따라 달라집니다.

세금 양식이 필요한 이유

LabelGrid는 미국 국세청(IRS) 규정에 따라 모든 로열티 지급 수령자로부터 세금 정보를 수집해야 합니다. 이 정보는 다음과 같은 역할을 합니다.

세금 원천징수 세율을 결정합니다
미국 세법 준수를 보장합니다
LabelGrid가 로열티 지급을 처리할 수 있게 합니다
조세 협약 혜택을 통해 원천징수를 줄일 수 있습니다

어떤 양식이 필요한가요?

본인 상황	필요한 양식
미국 시민 또는 거주자(개인 또는 사업체)	W-9
미국 외 거주 개인(사업체가 아닌 경우)	W-8BEN
미국 외 거주 사업체 또는 단체	W-8BEN-E

세금 양식에 접근하기

오른쪽 상단의 프로필 아이콘을 클릭합니다
내 계정을 선택합니다
사이드바에서 개인 및 사업자 정보를 클릭합니다
세금 양식 카드를 찾아 클릭하여 양식을 작성합니다

W-9 양식(미국 거주자)

미국 시민, 미국 거주자, 또는 미국에 기반을 둔 사업체라면 W-9 양식을 사용하세요.

필요한 정보

1부: 납세자 정보

필드	설명
이름(Name)	소득세 신고서에 기재된 법적 이름
상호(Business name)	위와 다른 경우 사업체명 또는 DBA명(선택)
연방 세금 분류(Federal tax classification)	단체 유형 선택(아래 참고)
면제(Exemptions)	해당하는 경우 면제 수령자 코드 및 FATCA 코드(선택)
주소(Address)	도로명 주소, 시, 주, 우편번호

세금 분류 옵션

개인/개인 사업자(Individual/sole proprietor) - 개인 또는 1인 LLC
C 법인(C Corporation) - C Corp
S 법인(S Corporation) - S Corp
파트너십(Partnership) - 파트너십
신탁/유산(Trust/estate) - 신탁 또는 유산
유한책임회사(LLC) - 세금 분류(C, S, 파트너십) 선택

2부: 납세자 식별 번호(TIN)

다음 중 하나를 선택하세요.

사회보장번호(SSN) - 개인용(형식: XXX-XX-XXXX)
고용주 식별 번호(EIN) - 사업체용(형식: XX-XXXXXXX)

TIN은 양식 1번 줄의 이름과 일치해야 합니다.

3부: 증명

해당 납세자를 대신해 서명할 권한이 있음을 확인합니다
서명을 입력합니다(서명란에 직접 그리기)
서명 날짜를 입력합니다

W-8BEN 양식(미국 외 거주 개인)

미국 시민이나 거주자가 아닌 개인이라면 W-8BEN 양식을 사용하세요.

필요한 정보

1부: 실질 소유자 식별 정보

필드	설명
이름(Name)	법적 전체 이름
이메일(Email)	연락용 이메일 주소
시민권 국가(Country of citizenship)	시민권을 보유한 국가
영구 거주지 주소(Permanent residence address)	법적 주소(사서함 불가)
우편 주소(Mailing address)	영구 거주지 주소와 다른 경우에만
미국 TIN(U.S. TIN)	미국 SSN 또는 ITIN이 있는 경우에만(선택)
외국 TIN(Foreign TIN)	거주 국가의 세금 ID(국가별 형식 요건 참고)
생년월일(Date of birth)	생년월일(YYYY-MM-DD 형식)

2부: 조세 협약 혜택(선택)

거주 국가가 미국과 조세 협약을 맺고 있다면 원천징수 세율 인하 대상이 될 수 있습니다.

협약 혜택을 청구하려면 다음을 제공하세요.

거주 국가(Country of residence) - 미국과 조세 협약이 있어야 합니다
협약 조항 및 항(Treaty article and paragraph) - 청구하려는 구체적인 협약 조항
원천징수 세율(Withholding rate) - 청구하려는 인하 세율(예: 10%)
소득 유형(Type of income) - 보통 “Royalties”
사유(Reason) - 협약 혜택 적용 자격이 있는 이유 설명

3부: 증명

서명할 권한이 있음을 확인합니다
인쇄된 이름을 입력합니다
서명을 입력합니다(서명란에 직접 그리기)
서명 날짜를 입력합니다

W-8BEN-E 양식(미국 외 거주 단체)

미국 외 거주 사업체, 조직, 단체(개인이 아닌 경우)라면 W-8BEN-E 양식을 사용하세요.

필요한 정보

1부: 실질 소유자 식별 정보

필드	설명
조직명(Organization name)	단체의 법적 이름
이메일(Email)	연락용 이메일 주소
설립 국가(Country of incorporation)	단체가 법적으로 설립된 국가
간주 단체(Disregarded entity)	다른 경우, 지급을 받는 단체의 이름
챕터 3 상태(Chapter 3 status)	세무상 단체 유형
챕터 4 상태(Chapter 4 status)	FATCA 상태(해당하는 경우)
영구 거주지 주소(Permanent residence address)	단체의 법적 주소(사서함 불가)
우편 주소(Mailing address)	영구 거주지 주소와 다른 경우에만
미국 TIN(U.S. TIN)	단체에 미국 EIN이 있는 경우
GIIN	글로벌 중개자 식별 번호(필요한 경우)
외국 TIN(Foreign TIN)	설립 국가의 세금 ID

챕터 3 상태 옵션

일반적인 단체 유형은 다음과 같습니다.

법인(Corporation)
파트너십(Partnership)
단순 신탁(Simple trust)
복합 신탁(Complex trust)
사적 재단(Private foundation)
간주 단체(Disregarded entity)
국제기구(International organization)
외국 정부(Foreign government)

챕터 4 상태(FATCA)

단체에 적합한 FATCA 상태를 선택하세요. 일반적인 옵션은 다음과 같습니다.

능동적 NFFE(비금융 외국 단체)
수동적 NFFE
참여 FFI
면제 실질 소유자

3부: 조세 협약 혜택(선택)

W-8BEN과 마찬가지로 단체도 조세 협약에 따라 원천징수 세율 인하를 청구할 수 있습니다.

국가(Country) - 단체의 거주 국가
혜택 제한(Limitation on benefits) - 협약 혜택 적용 자격을 갖춘 방식
협약 조항(Treaty article) - 청구하려는 구체적인 조항
원천징수 세율(Withholding rate) - 청구하려는 인하 세율
소득 유형(Type of income) - 보통 “Royalties”
사유(Reason) - 단체가 자격을 갖춘 이유

추가 증명

챕터 4 상태에 따라 다음을 증명해야 할 수 있습니다.

능동적 NFFE:

총소득 중 수동 소득이 50% 미만
수동 소득을 창출하는 자산이 50% 미만

수동적 NFFE:

실질적인 미국 소유자가 있는지 확인
해당하는 경우 미국 소유자 정보 제공(이름, 주소, TIN)

증명

단체를 대신해 서명할 권한이 있음을 확인합니다
직책을 입력합니다(예: CEO, 이사)
인쇄된 이름을 입력합니다
서명을 입력합니다(서명란에 직접 그리기)
서명 날짜를 입력합니다

흔한 문제와 해결 방법

”Form not submitted”(양식 미제출) 오류

모든 필수 필드가 작성되었는지 확인하세요.

별표(*)가 표시된 모든 필드를 채워야 합니다
서명란에 서명을 그려야 합니다
날짜는 YYYY-MM-DD 형식이어야 합니다

서명이 나타나지 않음

서명란을 지우고 다시 시도하세요
마우스나 터치스크린으로 서명을 그리세요
브라우저가 캔버스 그리기를 허용하는지 확인하세요

TIN 검증 실패

SSN, EIN, 또는 외국 TIN이 올바르게 입력되었는지 확인하세요
대시, 점, 공백을 제거하고 숫자와 문자만 입력하세요
국가별 세금 안내에서 거주 국가의 형식을 확인하세요
W-9의 경우: TIN은 1번 줄의 이름과 일치해야 합니다

조세 협약 세율이 적용되지 않음

거주 국가가 미국과 조세 협약을 맺고 있는지 확인하세요
올바른 협약 조항과 항을 제공하세요
“사유” 필드에 자격을 갖춘 이유를 설명하세요
원천징수 세율은 정수 백분율로 입력하세요. 10%는 10으로 입력하고, 0.1로 입력하지 마세요.
세율은 거주 국가의 협약 세율과 정확히 일치해야 합니다. 그렇지 않으면 “Withholding rate does not match the treaty rate for the provided country”가 표시됩니다.
협약 국가를 선택하면 LabelGrid가 협약 표에서 세율(그리고 협약 조항과 사유)을 자동으로 채웁니다. 변경할 이유가 없다면 자동으로 채워진 값을 그대로 두세요. 값을 확인하라는 안내가 표시됩니다.
30%를 초과하는 세율은 거부됩니다.

제출 후

세금 양식을 제출하면:

확인 검토 - 양식이 접수되었다는 확인이 표시됩니다
양식 등록 - 세금 정보가 안전하게 저장됩니다
검증 - 제출 후 세금 정보가 저장된 다음 TIN이 검증됩니다. 이는 별도의 절차이며 즉시 이루어지지 않으므로, “제출은 되었으나 아직 유효하지 않은” 상태가 될 수 있습니다. 로열티 지급은 검증을 통과한 후에만 활성화됩니다.
업데이트 - 정보가 변경되면 새 양식을 제출합니다

세금 정보 업데이트

다음 중 하나라도 변경되면 새 세금 양식을 제출하세요.

법적 이름
주소
시민권 또는 거주 국가
세금 분류 또는 단체 유형
TIN(SSN, EIN, 또는 외국 TIN)

업데이트하려면 세금 양식 섹션에 접근하여 새 양식을 작성하면 됩니다. 새 제출분이 기존에 등록된 양식을 대체합니다.

세금 원천징수 세율

기본 원천징수

세금 양식을 작성하지 않거나 협약 혜택을 청구하지 않은 경우:

미국 거주자(W-9): 예비 원천징수 대상(현재 24%)
미국 외 거주자(W-8BEN/W-8BEN-E): 미국 원천 소득에 대해 30% 원천징수 대상

인하 세율

조세 협약 혜택을 통해 원천징수를 줄이거나 면제받을 수 있습니다. 국가별 세율은 IRS 조세 협약 표를 참고하세요.

인하 세율을 적용받으려면 유효한 협약 청구가 필요하며, 입력한 세율이 협약 표와 일치해야 합니다. 원천징수가 적용되는 방식을 정리하면 다음과 같습니다.

협약 청구가 없는 W-8은 30%로 원천징수됩니다.
검증을 통과하지 못한 W-9는 24% 예비 원천징수가 적용되고, 검증된 W-9는 0%입니다.
등록된 세금 양식이 전혀 없으면 지급 요청 자체를 생성할 수 없어, 단순히 원천징수되는 것이 아니라 지급이 차단됩니다.

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IRS 자료

전문가 조언

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